第一章  总  则

第一条  为加强公司日常经费支出管理，规范审批流程，控制日常费用开支，本着利于工作、勤俭节约的原则，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条  本办法适用于公司日常运营过程中各类临时性、不定期支出，主要包括：办公用品采购、印刷费、电话费、市内交通费、工作餐费、特殊福利等。固定资产支出、差旅支出依照专门办法执行。

第三条  公司独立机构可参照执行或参考制定独立办法。

第四条  日常支出借款及报销签批流程：

1、一次性累计支出5000元以下或物品单价2000元以下，经办公室、财务主管、副总经理审批；

2、一次性累计支出5000元以上或物品单价2000元以上，经办公室、财务主管、副总经理、总经理审批；

3、当支出金额或物品单价较高的需提前递交申请说明，经公司总经理、副总经理审批同意后执行，严禁先斩后奏行为出现。

第五条  公司日常经费支出过程中，严禁利用便利损公肥私、克扣谎报，一经发现予以解除劳动合同。

第二章  日常支出分类及要求

第六条  办公用品采购：

1、办公用品采购原则上每月初统一进行，各部门、员工集中向公司办公室上报办公用品需求清单及要求，办公室进行汇总并依照流程审核后进行采购；

2、办公用品采购报销时须提交采购清单和正规发票，若因客观原因确不能提供发票的，报销金额以收据为准；

3、单价达到固定资产登记标准，及时进行固定资产登记并明确责任管理人。

第七条  印刷费支出：

1、公司印刷费包括资料印刷复印、宣传册制作、证件制作、宣传板条幅制作、门牌制作等；

2、印刷制作原则上一般在公司定点印刷店开展，单次金额超过1000元须经总工程师审批，定点印刷店授权签字人为公司总工；

3、报销时须提交采购清单和正规发票，若因客观原因确不能提供发票的，报销金额以收据为准。

第八条  电话费支出：

1、公司电话费支出包括：座机电话费、办公网费、个人移动电话费补贴等；

2、电话费支出标准：座机电话费及网费根据发票实报实销，个人移动电话费补贴标准如下所示：

	总经理	副总经理	总工	部门负责人	其他情况
补贴标准	150元/月	100元/月	100元/月	50元/月	根据实际情况确定，且为不定期发放

第九条  市内交通费支出：

1、公司因业务和工作需要市内用车的，原则上以总公司交通服务部派车和公共交通为主，不鼓励出租车和自驾私家车；

2、用车实行事后登记制，用车人填写公司内部用车记录单（附件1）并交办公室留档；

3、使用私家车、公共交通等不能提供票据，下月依据内部用车记录单给予交通补贴，连同工资一并发放；

4、使用出租车等可提供发票交通时，依照票据及内部用车记录单实报实销。

第十条  工作餐支出：

1、公司员工因工作和业务需要不能按时下班或连续工作时，可依照标准安排工作餐；

2、工作餐安排原则上为校内或周边饭店，标准为25元/餐或60元/日；

3、公司合作饭店实行记账，其余地点工作餐费报销须提供正规发票和结算清单，特殊情况确不能提供发票的，以结算清单为准发放餐费补贴。

第十一条  特殊福利支出：

1、公司为提高团队凝聚力，实行人性化福利，在员工生日、婚嫁、生育、生病时，公司以整体名义给予相应特殊福利，除上述福利外，原则上公司不发放其他福利；

2、特殊福利标准原则上如表所示，特殊情况下经总经理批准可适当调整：

3、特殊福利相关准备与实施工作由办公室负责。

第十二条  公司除上述情况外，若出现其它支出时，须严格履行报批和报销流程，严格控制成本，避免铺张浪费。

第三章  附  则

第十三条  本办法自发布之日起实施。

第十四条  本办法与公司接待外联管理办法配套实施，严格区分使用条件，若出现冲突或双重标准，实行就低不就高原则或报公司修订本办法。

2017年4月1日